ДОКЛАДЧИКИ: Чиркин Дмитрий Николаевич, ОАО «ОАК» Поляков Андрей Мартинович, ООО «Микротест» Система консолидированной отчетности Система консолидированной отчетности ОАО «Объединенная авиастроительная корпорация»

2 Корпорация была образована 20 ноября 2006г. в рамках реализации Указа Президента Российской Федерации 140 от 20 февраля 2006 года. В состав холдинга входят ведущие российские конструкторские бюро, самолетостроительные заводы, лизинговые компании. Основными направлениями деятельности ОАО «ОАК» и входящих в Корпорацию компаний, являются: разработка, производство, реализация, сопровождение эксплуатации, гарантийное и сервисное обслуживание, модернизация, ремонт и утилизация авиационной техники гражданского и военного назначения. Одним из приоритетных направлений деятельности Корпорации является обеспечение высочайших стандартов корпоративного управления, включая составление отчетности по Международным стандартам финансовой отчетности (далее МСФО) и проведение аудита независимой аудиторской компанией с международной репутацией. О компании ОАО «ОАК»

3 О компании ОАО «Объединенная авиастроительная корпорация» Структура ОАО «ОАК»

4 Основными направлениями деятельности «Микротест» являются: управленческий консалтинг, внедрение бизнес- приложений, построение ИТ-инфраструктуры и профессиональные ИТ-услуги 17 лет на рынке, более 800 сотрудников Высокий профессионализм – более 1700 действующих сертификатов, более 1400 проектов Офисы компании: Москва, Санкт-Петербург, Нижний Новгород, Новосибирск, Екатеринбург, Краснодар Решения, предлагаемые компанией «Микротест», реализуются на платформах ведущих разработчиков, признанных лидеров мирового рынка бизнес-приложений: Система программ «1С:Предприятие 8» О компании МИКРОТЕСТ

5 Сбор данных для составления консолидированной отчетности ОАО «ОАК» по МСФО и корпоративной управленческой отчетности Формирование консолидированной отчетности ОАО «ОАК» по МСФО: трансформация данных, полученных от ЦФО; реализация методики исключения внутригрупповых оборотов и нереализованных прибылей; Консолидация с поддержкой нескольких периметров консолидации Получение средства анализа консолидированных данных Получение легко модифицируемой информационной среды Назначение и цели создания системы

6 Периметр консолидации ЗАО «Гражданские самолеты Сухого», г. МоскваОАО «Ильюшин Финанс Ко», г. Воронеж ОАО «АХК «Сухой», г. МоскваОАО «Научно-производственная корпорация «Иркут», г. Москва ОАО «Комсомольское-на-Амуре авиационное производственное объединение им. Ю.А. Гагарина», Хабаровский край ОАО «Опытно-конструкторское бюро им. А.С. Яковлева», г. Москва ОАО «Новосибирское авиационное производственное объединение им. В.П. Чкалова», г. Новосибирск ОАО «Таганрогский авиационный научно-технический комплекс им. Г.М. Бериева», г. Таганрог ОАО «Опытно-конструкторское бюро им. П.О. Сухого», г. МоскваОАО «Нижегородский авиастроительный завод «Сокол», г. Нижний Новгород ЗАО «АВИАСТАР-СП», г. УльяновскОАО «Туполев», г. Москва ОАО «МАК Ильюшин», г. МоскваОАО «Финансовая Лизинговая Компания», г. Москва ОАО «Авиационный комплекс им. С.В. Ильюшина», г. МоскваФГУП «РСК МиГ», г. Москва ОАО «Воронежское акционерное самолетостроительное общество», г. ВоронежФГУП «Казанское авиационное производственное объединение имени С.П. Горбунова», г. Казань Объектом автоматизации является процесс формирования консолидированной корпоративной отчетности ОАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ОАО «ОАК»). В периметр консолидации входят следующие дочерние и зависимые общества:

7 В компаниях - участниках ОАК имеет место различная степень автоматизации учетных процессов и применяются различные программные продукты (BAAN, Парус, 1С, Oracle, заказные разработки). Степень интеграции систем бухгалтерского и управленческого учета различается на разных предприятиях Близкая по основным характеристикам, но частично различающаяся от предприятия к предприятию методология ведения учета и составления отчетности. Лишь несколько предприятий составляют отчетность по МСФО. Требуется разработать и внедрить автоматизированную систему, обеспечивающую эффективное функционирование системы сбора, трансформации и консолидации данных для составления корпоративной отчетности ОАО «ОАК» Особенности и задачи внедрения

8 Требования к программному обеспечению Основной программной платформой реализации Локальной и Центральной компонент СКО является «1С:Предприятие 8.1» В качестве типового проектного решения используется конфигурация «Консолидация. Проф» Требования к техническому обеспечению Исходя из планового количества пользователей Локальной и Центральной компонент СКО, способ развертывания их баз данных следующий: ЦК СКО – клиент-серверный, на базе MS SQL ЛК СКО – файл-серверный Плановое количество пользователей СКО ЦК – 120 пользователей ЛК – 1-5 на каждом ЦФО Требования к системе

9 Архитектура АИС

10 Модификация решения «1С:Консолидация»

11 Система корпоративной отчетности (СКО) поддерживает выполнение следующих функций ОАО «ОАК» (как холдинга) и его ЦФО: ЦФО: Локальная Компонента СКО (ЛК СКО) Возможность использования единых корпоративных классификаторов Репликация и сопоставление справочников из локальных систем Формирование форм ввода фактических данных (ручной ввод) Формирование форм ввода посредством импорта фактических данных из локальных учетных систем (из файлов заданного формата) Частичное агрегирование данных при импорте в формы ввода Частичное агрегирование данных для передачи в центральный компонент Хранение данных с администрированием прав доступа (чтение, изменение, передача) Передача стандартных корпоративных справочников (изменений), данных и дополнительных корпоративных регистров в центральный компонент Представление информации, отраженной в формах ввода на корпоративном плане счетов или корпоративных регистрах учета Формирование актов сверки по выверке внутригрупповых оборотов Сверка между данными, сформированными на корпоративном плане счетов и данными, отраженными на плане счетов организационной единицы Общее описание системы

12 ОАО «ОАК»: Центральная компонента СКО (ЦК СКО) Формирование и актуализация справочников, формируемых в ЦК СКО. Импорт справочников, формируемых в ЛК СКО Формирование единой базы справочников «Контрагенты», «Договоры», «Эмитенты и должники», используемой всеми ЦФО Импорт актов сверки по выверке внутригрупповых оборотов Частичное агрегирование данных по выверке внутригрупповых оборотов и их передача в ЛК соответствующих организационных единиц Импорт форм ввода Ведение корпоративного реестра внеоборотных активов с оценкой по МСФО по каждой организационной единице Трансформация данных, полученных от ЦФО Проведение процедуры исключения внутригрупповых оборотов и нереализованных прибылей Консолидация отчетности по группе компаний ОАО «ОАК» Формирование корпоративной отчетности по МСФО Формирование аналитической отчетности по консолидированным данным группы компаний ОАО «ОАК» Общее описание системы

13 18 центров финансовой ответственности 61 форма ввода данных количество показателей в основных формах ввода количество объектов ОС количество типовых трансформационных проводок количество пользователей - 50 Масштабность системы

14 Управление изменениями Календарный план работ по договору

15 Разработан, внедрен и используется на всех предприятиях Локальный компонент АИС Идет сбор данных от предприятий в Центральный компонент АИС как хранилище данных Начаты работы по консолидации данных Для поддержки СКО в холдинге достаточно 1 человека Результаты проекта

16 Проектирование и ввод в эксплуатацию аналитической надстройки Переход на иерархическое представление холдинга – субхолдинги Периодическое изменение состава отчетных форм и показателей – СКО организована таким образом, что эти работы могут проводиться как силами холдинга, так и разработчиком Развитие системы

17 ЦФО – центр финансовой ответственности СКО – система корпоративной отчетности ЛК – локальный компонент ЦК – центральный компонент МСФО – международные стандарты финансовой отчетности КНСИ – корпоративная нормативно-справочная информация ПС – план счетов АИС – автоматизированная информационная система Используемые сокращения