Функції в Excel – це заздалегідь визначені вирази, які залежать від величини аргументів. Результатом обчислення функції – є повернене значення. Аргументи – це константи, формули, функції, що використовуються для обчислення значення функцій.

Костюченко Наталія Вікторівна Вчитель інформатики Лосинівського МНВК

Тема уроку: Використання фінансових функцій у програмі Excel

Мета уроку: Сформувати вміння використовувати фінансові функції для розвязання поставлених задач; Закріпити навички роботи з ЕТ Excel; Вдосконалювати навички роботи на ПК; Виховувати старанність та активність при вивченні нового матеріалу; Уміння працювати в групі.

Цілі уроку: Навчитися використовувати набуті на уроці знання, уміння та навики у повсякденному житті для розвязання фінансових задач. формувати інтерес до предмету; формувати потребу в навчанні і саморозвитку, розкрити творчий потенціал учнів.

Задачі уроку Познайомитися з фінансовими функціями; Навчитися використовувати вбудовані фінансові функції при розвязку різних задач; Навчитися визначати область використання різних функцій.

Фінансові функції: Призначені для розрахунку фінансових задач. Розрахунки за даним типом функцій основані на тимчасовій вартості грошей і враховують не рівноцінність вартості грошей в різні моменти часу. Задачі, які виконуються за допомогою фінансових функцій: 1. Визначення нарощеної суми (майбутньої вартості). 2. Визначення початкового значення (поточної вартості). 3. Визначення терміну виплати. 4. Визначення розміру періодичних виплат, повязаних із погашенням позик.

Перелік фінансових функцій у Excel-2007 Всього 53 функції

Функції та їх значення КПЕР (ставка;плт;пс;[бс];[тип]) - використовується для визначення термінів платежу. Обчислює загальну кількість періодів виплат для даного внеску з постійними виплатами і постійним відсотком. ПЛТ(ставка;кпер;пс;[бс];[тип]) - використовується для оцінки помісячних виплат при аналізі різноманітних позик та вкладів. БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип]) - обчислює майбутнє значення вкладу з постійними виплатами і постійним відсотком. За її допомогою можна обчислити: Майбутню вартість вкладу, зробленого один раз; Майбутню вартість серії періодичних вкладів. ПС(ставка;кпер;плт;[бс];[тип]) - обчислює сьогоднішню вартість майбутньої суми.

Ставка - фіксована відсоткова ставка. Якщо відсотки нараховуються один раз на рік, то це річна відсоткова ставка. Якщо нарахування відсотків здійснюється частіше, то річна відсоткова ставка ділиться на кількість нарахувань в році. Кпер - загальне число періодів платежів, термін позики. Якщо відсотки нараховуються раз на рік, то число періодів дорівнює числу років. Якщо нарахування відбуваються частіше, то число років повинно бути помножене на кількість нарахувань відсотків протягом року; Значення аргументів функцій Плт - фіксована сума платежу за кожний період. Це значення не може змінюватися протягом усього періоду виплат; Пс – одноразова сума позики або вкладу зроблена на початку терміну, якщо Пс опущений, він вважається рівним 0. Бс - залишок коштів в кінці строку, який потрібно досягти після останньої виплати. Якщо Бс опущений, він вважається рівним 0 (майбутня вартість позики дорівнює 0). Тип - число 0 або 1, позначає, коли повинна проводитися виплата. Якщо аргумент Тип=0, то виплата здійснюється в кінці періоду, якщо аргумент Тип=1, то виплата здійснюється на початку періоду.

Функція: ПЛТ(ставка;кпер;пс;[бс];[тип]) Використовується для оцінки помісячних виплат при аналізі різноманітних позик. Задача 1 Ви берете позику під 9% річних на 15 років в гривень, яку разом із відсотками будете погашати кожного місяця. Обчислити суму помісячних виплат. Дізнатися, яку суму буде виплачено, та на скільки переплатили позику. Порівняти, коли вигідніше погашати позику – на початку чи в кінці місяця.

Розвязання: Так як виплати будуть проводитись кожного місяця Ставка = річна відсоткова ставка/12 =9%/12=0,75%. Кількість виплат визначається як: Кпер = термін позики*кількість виплат на рік =15*12=180. Пс = сума позики грн. Бс = 0, бо треба виплатити всю суму. Тип=0 у першому випадку(коли виплати проводяться в кінці місяця) та 1 у другому випадку (коли виплати проводяться на початку місяця).

Висновки: Сума помісячних виплат буде: Якщо платити в кінці місяця – 1 521,40 грн.; Якщо платити на початку місяця – 1 510,07 грн.; Загальна виплачена сума буде: Якщо платити в кінці місяця – ,98 грн.; Якщо платити на початку місяця – ,38 грн.; Переплата: Якщо платити в кінці місяця – ,98 грн.; Якщо платити на початку місяця – ,38 грн.; Тому вигідніше погашати позику на початку кожного місяця на 2 038,60 грн.

Функція: БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип]) Обчислює майбутнє значення вкладу з постійними виплатами і постійним відсотком. За її допомогою можна обчислити: Майбутню вартість вкладу, зробленого один раз; Майбутню вартість серії періодичних вкладів. Функція та аргумент Бс мають відємне значення, коли гроші потрібно віддавати, і додатнє – коли гроші отримують.

Задача 2 Клієнт поклав у банк 2000 грн. під 5% на місяць. Строк вкладу 36 місяців. Визначити: a)Вартість вкладу через 36 місяців; b)Вартість вкладу через 36 місяців коли кожного початку місяця забирати по 100 грн. (докладати по 100 грн.); c)Вартість вкладу через 36 місяців коли в кінці кожного місяця забирати по 100 грн. (докладати по 100 грн.);

Висновки: Через 36 місяців вартість вкладу =11 583,63 грн. Якщо кожного місяця забирати по 100 грн. то: на початку місяця – 1 520,82 грн. в кінці місяця – 2000 грн. Якщо кожного місяця додавати по 100 грн. то: на початку місяця – ,45 грн. в кінці місяця – ,26 грн. Тому, якщо забирати по 100 грн. кожного місяця – вигідніше в кінці місяця; а якщо додавати по 100 грн. кожного місяця – вигідніше на початку місяця.

Задача 3 Для майбутніх витрат фірма відкрила рахунок у банку на 4 роки, вносячи щорічно 3000 грн.. Визначити, який варіант вигідніший: 1.Вносити кошти на початку року під 26% річних 2.Вносити кошти в кінці року під 38% річних

Висновки: Вигідніше 26% річних при їх нарахуванні на початку року, ніж 38% річних при їх нарахуванні в кінці року. Величина вигоди = 1 367,93 грн.

Функція ПС (ставка;кпер;плт;[бс];[тип]). Функція ПС обчислює сьогоднішню вартість вкладу. Функція та аргумент Пс мають відємне значення, коли гроші потрібно віддавати, і додатнє – коли гроші отримують.

Задача 4 Задача 4 Організації буде потрібно грн. через 12 років. В даний час фірма володіє коштами і готова розмістити гроші на депозит єдиним внеском з тим, щоб через 12 років мати необхідну суму. Річна відсоткова ставка - 12%. Необхідно визначити, яку суму розміщувати на депозиті?

Функція КПЕР (ставка;плт;пс;[бс];[тип]) Використовується для визначення термінів платежу - обчислює загальну кількість періодів виплат для даного внеску з постійними виплатами і постійним відсотком.

Задача 5 Задача 5 Для забезпечення майбутніх витрат фірми створюється фонд, величина якого повинна скласти грн. Гроші на створення фонду надходять щорічно в кінці року у вигляді фіксованих відрахувань грн. На вхідні платежі нараховується 11,18% річних. Необхідно визначити, через скільки років буде накопичена необхідна сума.

Задача 7 Задача 7 Фірма отримала позику в розмірі грн. під 36% річних і передбачає розраховуватися щомісяця по 6630 грн. в кінці кожного місяця. Необхідно визначити термін повного розрахунку за отриманою позикою.