Тема: «Международные расчеты» Учебные вопросы: 1. Организация международных расчетов. 2. Платежный баланс.

Учебный вопрос 1: «Организация международных расчетов»

Международные расчеты это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности юридических и физических лиц разных стран.

Важную роль в международных расчетах играют банки. Для осуществления расчетов они используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками. Заключение корреспондентского соглашения сопровождается открытием счетов двух типов.

Счет "Лоро" (от итальянского loro conto - ваш счет у нас или их счет) – это счет, открываемый банком своему банку - корреспонденту в соответствии с корреспондентским договором для зачисления денежных средств и проведения платежей по поручениям банков- корреспондентов, а также их клиентов. Применительно к международным расчетам счет Лоро - это счет иностранного банка в данном банке. По Лоро-счетам начисляются проценты и взыскиваются комиссионные за выполнение поручений.

Счет "Ностро" (от итальянского nostro conto - наш счет у вас) – это корреспондентские счета кредитного учреждения, открываемые в банках-корреспондентах, на которых отражаются взаимные расчеты банков и их клиентов. Счет Ностро - это счет данного банка в иностранном банке. Для банка, которому открыт счет Ностро, он носит активный характер, так как отражает размещение средств в форме банковского депозита. Для банка - корреспондента данный счет является пассивным, так как отражает привлеченные ресурсы и носит название счет Лоро.

Деятельность банков в сфере международных расчетов регулируется их национальным законодательством, а также межгосударственными соглашениями. Межгосударственные соглашения определяют общие принципы осуществления расчетов. Конкретные подробные условия расчетов формулируются во внешнеторговых контрактах, которые заключаются экспортерами и импортерами.

Условия международных расчетов определяют: 1) валюту цены; 2) валюту платежа; 3) условия платежа; 4) средства платежа; 5) формы расчетов.

Валюта цены - это валюта, в которой определяются цена товара в контракте. Валюта платежа - это валюта, в которой осуществляется оплата товара по контракту или погашение кредита. Условия платежа - важный элемент внешнеторгового контракта. Платеж может быть: - наличным; - в кредит.

Средствами платежа в международных расчетах выступают: - векселя; - платежные поручения; - банковские переводы; - чеки; - кредитные карточки.

Формы международных расчетов: Основные (по аккредитиву; посредством инкассо); Прочие (по открытому счету; банковским переводом).

Формы расчетов зависят от следующих факторов: 1) Вид товара (сырье, продовольствие, машины и оборудование). 2) Наличие кредитного соглашения. 3) Платежеспособность и репутация контрагентов. 4) Уровень спроса и предложения на товар на мировых рынках.

Аккредитив это обязательство банка произвести по поручению и в соответствии с указаниями импортера оплату платежных документов экспортера или акцепт его тратты (при продаже товаров в кредит) при представлении в банк товарно- транспортных документов и соблюдении всех условий аккредитива.

В расчетах по аккредитиву участвуют: 1) Импортер (приказодатель), которому открывается аккредитив для расчетов с экспортером. 2) Банк-эмитент, открывающий аккредитив. 3) Авизирующий банк, извещающий экспортера об открытии для расчетов с ним аккредитива и удостоверяющий подлинность его текста (условий). 4) Бенефициар - экспортер, для расчетов с которым открыт ак­кредитив.

Инкассо получение денег от должника путем предъявления ему платежных документов, обычно через банк.

В расчетах по инкассо участвуют: 1) Доверитель - экспортер (продавец), поручающий инкассовую операцию своему банку. 2) Банк-ремитент, которому доверитель поручает операцию по инкассированию. 3) Покупатель - плательщик, импортер. 4) Инкассирующий банк (представляющий банк) - инкассирует на­личный платеж или получает акцепт от плательщика.

Расчеты по открытому счету представляют собой периодические платежи импортера экспортеру после получения товаров. Банковский перевод - это поручение перевододателя своему банку о переводе определенной суммы в другой банк и выплате ее переводополучателю (бенефициару).

Учебный вопрос 2: «Платежный баланс»

Платежный баланс представляет собой таблицу статистических показателей за период, показывающую: а) операции с товарами, услугами и доходами между данной страной и остальным миром; б) смену собственности и другие изменения в принадлежащих данной стране монетарном золоте, специальных правах заимствования (СДР), а также финансовых требованиях и обязательствах по отношению к остальному миру; в) односторонние переводы и компенсирующие записи, которые необходимы для балансирования в бухгалтерском смысле тех операций и изменений, которые взаимно не покрываются.

Платежный баланс 1. Различают на определенную дату или за определенный период (3, 6, 9,12 месяцев). 2. Связан с агрегатными показателями экономического развития (ВНП, НД и др.), которые являются объектом государственного регулирования. 3. Построен на принципах бухгалтерского учета: каждая операция отражается дважды - по кредиту одного счета и дебету другого.

Структура платежного баланса

В платежном балансе отражаются: 1) Структурные диспропорции экономики, определяющие разные возможности экспорта и потребности импорта товаров, капиталов и услуг. 2) Изменения в соотношении рыночного и государственного регулирования экономики. 3) Конъюнктурные факторы: степень международной конкуренции, инфляции, изменения валютного курса и др.

Факторы, влияющие на состояние платежного баланса 1. Неравномерность экономического и политического развития стран, международная конкуренция. 2. Циклические колебания экономики. Внешнеэкономические операции любой страны зависят от подъемов и спадов хозяйственной активности и, в конечном итоге, все это отражается в платежном балансе.

Факторы, влияющие на состояние платежного баланса (продолжение) 3. Рост заграничных государственных расходов, в том числе военных расходов за рубежом, которые ложатся тяжелым бременем на платежный баланс любой страны, в том числе и экономически развитой, например, США. 4. Увеличение масштабов вывоза капиталов, развитие мирового рынка ссудных капиталов, что вызывает усиление неравновесия платежного баланса и потребность в привлечении заемных средств для покрытия пассивного сальдо.

Факторы, влияющие на состояние платежного баланса (окончание) 5. Нестабильность мировой валютной системы ухудшает условия международной торговли и расчетов. Плавающие курсы валют увеличивают риск валютных потерь. Колебание курсов ведущих валют, которые используются в качестве валюты цены и платежа - доллара США, евро и английского фунта стерлингов - влияют на состояние платежного баланса большинства стран. 6. Инфляция национальной валюты. В условиях инфляции повышение цен снижает конкурентоспособность национальных товаров, затрудняет их экспорт, поощряет импорт товаров и, в конечном итоге, способствует бегству капиталов за границу.

Основные методы регулирования платежного баланса 1) Политика дефляции. Она включает ограничение бюджетных расходов, замораживание цен и заработной платы, изменения учетной ставки центрального банка, кредитные ограничения, установление пределов роста денежной массы. 2) Девальвация. Понижение курса национальной валюты направлено на стимулирование экспорта и сдерживание импорта товаров. 3) Валютные ограничения. Они предполагают блокирование валютной выручки экспортеров, лицензирование продажи иностранной валюты импортерам, ограничения экспорта капитала и стимулирование его притока. 4) Специальные меры воздействия на внешние расчеты путем прямого государственного регулирования отдельных операций платежного баланса.

Спасибо за внимание!