Анализ кредитных операций Выполнила студентка группы: 3 Фин МС Звягинцева Юлия

В структуре активных операций традиционно наибольший удельный вес имеют кредитные операции. Это связано с объективным свойством капитала направляться в сферы, где самая высокая норма прибыли. Именно анализ по кредитным операциям банка с точки зрения степени риска, обеспеченности и доходности лежит в основе анализа качества активов, в свою очередь, является важным направлением рейтинговой оценки деятельности банка.

Операции представляют собой один из наиболее эффективных, т.е. прибыльных способов размещения ресурсов банка. Вместе кредитные операции - это самый рискованный вид операций банка. Кредитные операции и формируют кредитный портфель.

Кредитные вложения или кредитный портфель банка, - совокупность всех займов, предоставленных банком с целью получения дохода. Кредитные вложения или кредитный портфель банка, - совокупность всех займов, предоставленных банком с целью получения дохода.

От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависит его стабильность, репутация и финансовый успех. Поэтому банку необходимо анализировать качество ссуд, проводить независимые экспертизы крупных кредитных проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от законной кредитной политики. От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависит его стабильность, репутация и финансовый успех. Поэтому банку необходимо анализировать качество ссуд, проводить независимые экспертизы крупных кредитных проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от законной кредитной политики.

Анализ кредитной деятельности банка предполагает решение следующих задач: определения степени и типа концентрации риска кредитного портфеля, его соответствия внешнему покрытию и достаточности созданных резервов покрытия фактических и потенциальных убытков; определения степени и типа концентрации риска кредитного портфеля, его соответствия внешнему покрытию и достаточности созданных резервов покрытия фактических и потенциальных убытков; оценки адекватности кредитного риска сумме предполагаемой прибыли; оценки адекватности кредитного риска сумме предполагаемой прибыли; определения кредитоспособности заемщиков с целью снижения кредитного риска; определения кредитоспособности заемщиков с целью снижения кредитного риска; определения эффективности кредитных операций, что позволяет выбрать целесообразный вариант размещения ресурсов; определения эффективности кредитных операций, что позволяет выбрать целесообразный вариант размещения ресурсов; снижения риска невозврата ссуды. снижения риска невозврата ссуды.

Анализ кредитных операций целесообразно проводить в такой последовательности: анализируются масштабы кредитной деятельности банка по сравнению с предыдущими периодами и другими банками; анализируются масштабы кредитной деятельности банка по сравнению с предыдущими периодами и другими банками; анализируется движение кредитов; анализируется движение кредитов; рассчитывается оборачиваемость кредитов; рассчитывается оборачиваемость кредитов; определяется уровень диверсификации кредитных вложений, который позволяет максимально снизить риск невозврата ссуды; определяется уровень диверсификации кредитных вложений, который позволяет максимально снизить риск невозврата ссуды; оценивается возврата ссуд; оценивается возврата ссуд; проводится количественное оценивание структуры кредитного портфеля в зависимости от различных классификационных признаков; проводится количественное оценивание структуры кредитного портфеля в зависимости от различных классификационных признаков; оказывается качество кредитного портфеля с точки зрения риска и степени обеспеченности кредитов; оказывается качество кредитного портфеля с точки зрения риска и степени обеспеченности кредитов; анализируется доходность и эффективность кредитных операций. анализируется доходность и эффективность кредитных операций.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды; активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды; пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности, возвратности. пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности, возвратности.

Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды, депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов.

Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов.

Спасибо за внимание Спасибо за внимание