Финансирование и кредитование ВЭД

Финансирование Снабжение денежными средствами, финансовыми ресурсами. Выделение денежных средств, финансовых ресурсов на что - либо.

Цель финансирования Финансирование выделение средств или ресурсов для достижения намеченных целей. Если целью финансирования является получение прибыли тогда финансирование превращается в инвестирование.

Виды финансирования возмездное ( платное ) заём кредит ссуда аренда безвозмездное ( бесплатное ) пожертвование, дарение субсидия субвенция дотация грант

Источники финансирования продажа доли финансовому инвестору ; продажа доли стратегическому инвестору ; венчурное финансирование ; публичное предложение ценных бумаг (IPO); закрытое ( частное ) размещение ценных бумаг ; выход на западные финансовые рынки ( депозитарные расписки ); банковские кредиты, кредитные линии, ссуды ; коммерческий ( товарный ) кредит ; государственный кредит ( инвестиционный налоговый кредит ); облигационный заём ; проектное финансирование ; страхование экспортных операций ; лизинг ; франчайзинг ; факторинг ; форфейтинг ; гранты и благотворительные взносы ; соглашение об исследованиях и разработках ; государственное финансирование ; выпуск векселя ; взаимозачёт ; бартер.

Кредитование в международной внешнеторговой практике является одним из инструментов стимулирования экспортеров. Кредит подразумевает предоставление ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности с уплатой определенного процента. В качестве кредиторов внешнеторговых сделок выступают экспортеры, импортеры, банки и другие финансово-кредитные учреждения и государство.

Коммерческая выгода кредитования для экспортера определяется : 1) ускорением сбыта; 2) степенью увеличения объема поставок товаров; 3) стоимостью экспортных кредитов и возможностью покрытия расходов по кредитованию за счет полученной выручки.

Для импортеров частый и приемлемый вариант внешнеторговых сделок – сочетание покупки на условиях наличных расчетов и кредитования.

Кредиты классифицируются по различным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений их участников : по видам кредита – коммерческие, банковские, товарные, инвестиционные, государственные, брокерские; по срокам кредитования – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные; по способу предоставления – авансы, отсрочка платежа, рассрочка платежа; по способу покрытия – частичные и полные; по способу погашения – вексельные, акцептные; по целевому назначению – на завершение экспортного производства, на хранение, складирование; по условиям реализации – наличные, акцептные; по способу обеспечения – обеспеченные, необеспеченные (бланковые); по целевой функции – традиционные и нетрадиционные; традиционные – коммерческие, банковские, товарные, фирменные; нетрадиционные – факторинг, форфейтинг;

по форме предоставления: экспортером импортеру – фирменные (вексельный, кредит по открытому счету), банковские (акцептный, акцептно-рамбурсный); импортером экспортеру – коммерческие (покупательские авансы, задаток), банковские (подтоварные ссуды, кредиты по контокоррентным счетам).

Коммерческий кредит – кредитование экспортером импортера в нескольких формах: в товарной форме, в виде отсрочки платежа за проданные товары; в виде денежных займов.

Банковский кредит – выдача экспортерам и импортерам денежных ссуд за счет средств самого банка.

Коммерческое кредитование импортеров со стороны экспортеров осуществляется в двух формах : вексельного кредита или по открытому счету.

Формами банковского кредитования импортеров являются: учет векселей, ссуды под залог купленных товаров, акцептное кредитование, акцептно-рамбурсный кредит. Коммерческое кредитование экспортеров осуществляется в форме покупательских авансов и банковских гарантий. Формами банковского кредитования экспортеров являются: учет тратт (векселей); выдача подтоварных ссуд, кредитов по контокоррентным (текущим счетам).