ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ Тема 5

План 1. Сущность, структура и принципы организации денежного оборота. 2. Наличный денежный оборот. 3. Безналичный денежный оборот. 4. Денежное обращение и характеризующие его индикаторы. 5. Законы денежного обращения.

3 Денежный оборот процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах.

4 Платежный оборот часть денежного оборота, в котором деньги используются для погашения обязательств; включает весь безналичный денежный оборот и ту часть наличного оборота, в которой деньги выполняют функцию средства платежа.

5 Денежное обращение в узком смысле: составная часть денежного оборота, процесс движения денег в наличной форме; в широком смысле: тождественно денежному обороту.

6 Структура денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег: безналичный оборот; налично-денежный оборот.

7 Структура денежного оборота по характеру отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота: денежно-расчетный оборот; денежно-кредитный оборот; денежно-финансовый оборот.

8 Структура денежного оборота в зависимости от субъектов, между которыми движутся деньги: оборот между банками (межбанковский оборот); оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот); оборот между юридическими лицами; оборот между юридическими и физическими лицами; оборот между физическими лицами.

9 Наличный денежный оборот процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты).

10 Структура наличного денежного оборота оборот с участием населения; межхозяйственный оборот (незначительные суммы).

11 Принципы организации наличного денежного оборота обязательность хранения наличных денег предприятий в коммерческих банках; установление лимитов остатка наличных денег для предприятий; прогнозное планирование обращения наличных денег; централизованное управление денежным обращением; обеспечение устойчивости, эластичности и экономичности денежного обращения; порядок получения наличных денег предприятиями только в обслуживающих их учреждениях банков.

12 Безналичный денежный оборот процесс непрерывного движения безналичных денег между счетами экономических субъектов

13 Принципы организации безналичного оборота правовой режим осуществления расчетов и платежей; осуществление расчетов по банковским счетам; поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей; наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж; срочность платежа; контроль всех участников за правильностью совершения расчетов; имущественная ответственность участников расчетов за соблюдение договорных условий.

14 Структура безналичного оборота межхозяйственный оборот; межбанковский оборот; оборот по платежным картам.

15 Межхозяйственный оборот оборот безналичных денег между юридическими лицами.

Виды банковских счетов расчетный счет; текущий счет; бюджетный счет; депозитный счет; ссудный счет и др.

Расчетный счет основной счет предприятия; открывается предприятиям, обладающим правами юридического лица; предназначен для хранения денежных средств и совершения расчетов по основной деятельности.

Текущий счет открывается тем предприятиям, которые не обладают правами юридического лица (филиалам, представительствам); предназначен для оплаты труда и административно-хозяйственных расходов.

Бюджетный счет открывается в банках для учета операций по кассовому исполнению государственного бюджета РФ.

Депозитный счет открывается предприятию для хранения в течение определенного периода времени части его средств.

Ссудный счет открывается предприятию, которое получает в банке кредит.

22 Формы межхозяйственных безналичных расчетов расчеты платежными поручениями; расчеты аккредитивами; расчеты по инкассо; расчеты чеками; расчеты векселями; расчеты путем зачета взаимных требований.

Выбор форм безналичных расчетов определяется: характером хозяйственных связей между контрагентами; особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки; местонахождением сторон сделки; способом транспортировки грузов; финансовым положением юридических лиц.

Платежное поручение письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств.

Расчеты платежными поручениями

Аккредитив условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу его контрагента.

Расчеты аккредитивами

Расчеты по инкассо расчеты платежными требованиями; расчеты инкассовыми поручениями.

Платежное требование расчетный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определенной денежной суммы через банк.

Расчеты платежными требованиями

Инкассовое поручение расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Расчеты чеками

Расчеты простыми векселями

Расчеты переводными векселями

Расчеты с использованием векселей

Расчеты путем зачета взаимных требований перечисление со счета на счет только суммы отрицательного сальдо взаимных требований экономических субъектов.

37 Межбанковский оборот оборот безналичных средств между банками.

38 Формы межбанковских расчетов расчеты через подразделения расчетной сети Банка России; расчеты на основе прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками; клиринговые расчеты; межфилиальные расчеты.

39 Оборот по платежным картам является основным направлением вовлечения денежных средств населения в безналичный оборот.

Участники расчетов по платежным картам банк-эмитент – осуществляет выпуск карты, открытие карточных счетов и их обслуживание; держатели карт – юридические и физические лица, имеющие карточные счета; торгово-сервисные организации – на основе договора с банком-эквайрером принимают карты к оплате за свои товары и услуги; банк-эквайрер – обслуживает торгово- сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг, а также выдает наличные деньги держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями;

Участники расчетов по платежным картам процессинговый центр – располагает информацией о состоянии карточных счетов владельцев карт, осуществляет авторизацию всех операций по картам, обрабатывает и рассылает участникам расчетов данные по операциям с картами; банк-расчетный агент – на основании данных процессингового центра списывает средства со счетов банков-эмитентов и зачисляет на счета банков-эквайреров.

Индикаторы состояния денежного обращения линия движения денег; скорость обращения денег; коэффициент монетизации.

Линия движения денег в нормальных условиях является непрерывной и кругообразной (наличные деньги выходят из касс банков в обращение и совершают обратное движение в банки); в случае расстройства денежного обращения становится прерывистой.

Скорость обращения денег выражается числом оборотов денежных знаков за определенный период времени или продолжительностью одного оборота в днях.

Показатели скорости обращения денег скорость возврата денег в кассу банка; народнохозяйственная скорость обращения денег; скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта.

Скорость возврата денег в кассу банка отношение оборота по поступлению денег в кассу банка за определенный период времени к среднему остатку денег в обращении.

Народнохозяйственная скорость обращения денег отношение всего наличного оборота за определенный период времени к среднему остатку денег в обращении.

Скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта отношение ВВП к денежной массе.

Коэффициент монетизации характеризует степень обеспеченности экономики денежными средствами; рассчитывается как отношение денежной массы к ВВП.

Законы денежного обращения закон количества денег, необходимых для обращения (закон Маркса); формула Фишера (уравнение обмена); формула Маршалла (кембриджское уравнение).

51 Karl Marx (1818–1883)

Закон денежного обращения К. Маркса с учетом функции денег как средства обращения: КН – количество денег, необходимых для обращения; СЦТ – сумма цен реализуемых товаров; СО – скорость обращения одноименных денежных единиц.

Закон денежного обращения К. Маркса с учетом функций денег как средства обращения и средства платежа: К – сумма цен товаров, проданных в кредит; П – сумма платежей по обязательствам; ВП – сумма взаимопогашающихся платежей.

54 Irving Fisher (1867–1947)

55 Уравнение обмена И. Фишера М – количество денег, находящихся в обращении; V – скорость обращения денег; P – средний уровень товарных цен; Q – объем текущих сделок по продаже товаров.

56 Уравнение Фишера с учетом функции денег как средства платежа M – сумма банковских депозитов; V– скорость депозитно-чекового обращения.

57 Alfred Marshall (1842–1924)

58 Формула Маршалла (кембриджское уравнение) с учетом функции сбережения М – объем денежной массы; Р – общий уровень денежных цен на товары; Y – объем валового внутреннего продукта или национального дохода; k – коэффициент, выражающий долю годовых доходов лиц и фирм, которые они желают держать в денежной форме.