Бюджет для граждан Бюджет Кстовского муниципального района на 2016 год Декабрь 2015

Что такое «бюджет для граждан» «Бюджет для граждан» - информационный сборник, который познакомит население района с основными положениями главного финансового документа Кстовского муниципального района – районного бюджета, а именно проекта бюджета Кстовского муниципального района на 2016 год. В сборнике в доступной форме представлено описание доходов, расходов и их структуры, приоритетные направления расходования бюджетных средств, объемы бюджетных ассигнований, направляемых на финансирование социально-значимых мероприятий в сфере образования, социальной политики, культуры, сельского хозяйства и в других сферах. «Бюджет для граждан» нацелен на широкий круг пользователей – всех граждан Кстовского муниципального района, интересы которых в той или иной мере затронуты местным бюджетом. 2

Что такое бюджет Бюджет – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджет Кстовского муниципального района – это план доходов и расходов Кстовского муниципального района В случае превышения расходов над доходами образуется дефицит бюджета (необходимы источники покрытия дефицита, можно например использовать остатки средств или привлечь средства в долг) В случае превышения доходов над расходами образуется профицит бюджета (можно накапливать резервы, погашать имеющиеся долги) Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет. 3

Из чего состоит бюджетная система Кстовского муниципального района Консолидированный бюджет Кстовского муниципального района Бюджет Кстовского муниципального района Бюджеты 13 сельских поселений: Афонинского, Ближнеборисовского, Большеельнинского, Безводнинского, Большемокринского, Запрудновского, Новоликеевского, Слободского, Прокошевского, Работкинского, Ройкинского, Чернухинского и Чернышихинского Бюджет городского поселения г. Кстово 4

На чем основывается проект бюджета Кстовского района Проект бюджета Кстовского муниципального района составляется и утверждается на очередной финансовый год и основывается на: 5 Бюджетном Послании Президента Российской Федерации Прогнозе социально- экономического развития Кстовского муниципального района Основных направлений налоговой политики в Кстовском муниципальном районе на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов Основных направлений бюджетной политики в Кстовском муниципальном районе на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов Муниципальн ых программах (22 программы)

Как происходит составление бюджета Кстовского муниципального района июнь-июль Определение основных направлений бюджетной и налоговой политики июль Разработка основных показателей прогноза социально-экономического развития района июль-август Определение основных параметров бюджета август Работа отраслевых органов исполнительной власти по подготовке обоснований бюджетных ассигнований и бюджетных заявок сентябрь- октябрь Формирование проекта бюджета Кстовского муниципального района ноябрь Рассмотрение проекта бюджета Кстовского муниципального района администрацией района ноябрь Внесение проекта бюджета Кстовского муниципального района в Земское Собрание Кстовского муниципального района ноябрь- декабрь Рассмотрение проекта бюджета комиссиями Земского Собрания Кстовского муниципального района, принятие проекта бюджета на заседании Земского Собрания 6

Из чего складываются доходы бюджета Доходы бюджета- безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет Налоговые доходы: Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ (Налог на доходы физических лиц, акцизы, Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и т.д.) Неналоговые доходы: Доходы от использования государственного имущества, плата за негативное воздействие на окружающую среду, штрафы за нарушение законодательства и др. Безвозмездные поступления: Поступления от других бюджетов бюджетной системы, граждан и организаций (межбюджетные трансферты в виде дотаций, субвенций, субсидий, поступления от юридических и физических лиц, кроме налоговых и неналоговых доходов) 7

Какие налоги уплачивают жители Кстовского муниципального района (Бюджет Кстовского муниципального района и бюджетов поселений) Налог на доходы физических лиц гл.23 Налогового кодекса РФ, ставка налога 13%, в отдельных случаях 9%, 30%, и 35%. Налог на имущество физических лиц Ставка налога от кадастровой стоимости имущества: 0,1% в отношении жилых домов, жилых помещений, объектов незавершенного строительства, гаражей и машино-мест; 2% в отношении объектов включенных в перечень, в соответствии с п. 7 ст и предусмотренных абзацем вторым п. 10 ст Налогового кодекса РФ, и если кадастровая стоимость объекта превышает 300 млн. руб.; 0,5% - в отношении прочих объектов налогообложения. Земельный налог Ставка налога от кадастровой стоимости земельных участков: 0,3% по участкам, занятым жилищным фондом, с/х назначения, для личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства; 1,5% - в отношении других участков. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности гл Налогового кодекса РФ, ставка налога 15%. 8

Как распределяются расходы по основным функциям государства Расходы бюджета –выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, законодательно закрепленными за соответствующими уровнями бюджетов Принципы формирования расходов бюджета: по разделам, по ведомствам, по муниципальным программам. 9 Общегосударстве нные вопросы Национальная оборона Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Национальная экономика Жилищно- коммунальное хозяйство Охрана окружающей среды Образование Культура и кинематография Социальная политика Физическая культура и спорт Средства массовой информации Обслуживание государственного и муниципального долга Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Разделы классификации расходов:

Что такое программный бюджет Программный бюджет отличается от традиционного тем, что все или почти все расходы включены в программы и каждая программа своей целью прямо увязана с тем или иным стратегическим итогом деятельности ведомства. Программное бюджетирование представляет собой методологию планирования, исполнения и контроля за исполнением бюджета, обеспечивающую взаимосвязь процесса распределения муниципальных расходов с результатами от реализации программ, разрабатываемых на основе стратегических целей, с учетом приоритетов муниципальной политики, общественной значимости ожидаемых и конечных результатов использования бюджетных средств Осуществление бюджетных расходов посредством финансирования муниципальных программ Взаимосвязь бюджетных расходов с результатами реализации муниципальных программ Повышение качества бюджетного планирования и исполнения бюджета Бюджет Кстовского муниципального района на 2016 год сформирован в новом «программном» формате на основе 22 муниципальных программ Кстовского муниципального района 10

Какие показатели характеризуют наш район в 2015 году Площадь – 1,2 тыс.кв. км. Численность населения района – человек. Уровень валового муниципального продукта – 334,2 тыс. рублей (оценка 2015 года) Бюджетная обеспеченность на душу населения (начисленная) – ,5 рублей (оценка 2015 года)Реальная заработная плата 82% от начисленной Инвестиции в основной капитал в действующих ценах –11 938,1 тыс. рублей (оценка 2015 года) Муниципальные образования - 15 Муниципальные учреждения – 87 : (бюджетные –78, автономные -4, казенные –5) 11

Каковы основные направления бюджетной и налоговой политики в Кстовском муниципальном районе на 2016 год Сохранение и развитие налогового потенциала на территории района Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района Повышение эффективности расходования бюджетных средств, выявление и использование резервов для достижения планируемых результатов Повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом Главные приоритеты бюджетной политики на 2016 год Повышение качества жизни населения Реализация мер социальной поддержки населения 12

Сколько доходов поступает в консолидированный бюджет Кстовского района Ожидаемое ,6 тыс. рублей 24,8 тыс. рублей на 1 жителя Прогноз ,2 тыс. рублей 19,3 тыс. рублей на 1 жителя 13

Сколько налоговых и неналоговых доходов поступает в консолидированный бюджет Кстовского муниципального района Ожидаемое ,4 тыс. рублей в т.ч. район ,7 тыс. рублей Прогноз ,6 тыс. рублей в т.ч. район ,7 тыс. рублей в том числе бюджет Кстовского муниципального района 14

Как зачисляются налоги на территории Кстовского муниципального района Налоги и сборы, установленные законодательством Уровни бюджета Консолидированный бюджет Бюджет Кстовского муниципального района Бюджеты сельских поселений 1. Налог на доходы физических лиц (по единым нормативам) 18%8%10% 2. Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты 10% 3. Налоги со специальными налоговыми режимами, в том числе: Единый налог на вмененный доход 100% Единый сельскохозяйственный налог 100%50% Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения 100% 4. Государственная пошлина (в зависимости от установленных полномочий) 100% 1. Налог на имущество физических лиц 100% 2. Земельный налог 100% 15

Каковы основные параметры бюджета Кстовского муниципального района (тыс. руб) 16

Из каких поступлений формируются доходы бюджета Кстовского муниципального района в 2016 году Налоговые доходы 17,8% Неналоговые доходы 11,7% Безвозмездные поступления из бюджетов других уровней 70,5% 17

Какие основные налоги поступят в бюджет Кстовского муниципального района в 2016 году Наименование Ожидаемое исполнение в 2015 году Прогноз на 2016 год Рост к 2015 году,% Налоговые доходы всего, из них: , ,2107,2 Налог на доходы физических лиц , ,8107,4 Акцизы 3 279,75 366,3163,6 Налоги на совокупный доход , ,6104,5 Государственная пошлина ,5107,3 18

Как изменяются расходы бюджета Кстовского муниципального района на 2016 год Наименование Бюджет на 2015 год Прогноз на 2016 год % к 2015 году % к расходам всего 1234 Общегосударственные вопросы ,694,58,6 Национальная оборона 2 249,82 398,2106,60,1 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность , ,091,00,6 Национальная экономика , ,573,34,9 Жилищно-коммунальное хозяйство ,13 331,123,50,2 Охрана окружающей среды 7 473,01 318,517,60,1 Образование , ,196,972,5 Культура и кинематография , ,33,7 Социальная политика , ,2112,73,8 Физическая культура и спорт 7 230,51 189,516,50,1 Средства массовой информации 5 986,66 139,5102,60,4 Обслуживание государственного и муниципального долга ,13,3 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований , ,6102,91,7 Всего , ,894,3100,0 19

Сколько средств бюджета Кстовского муниципального района распределено в рамках муниципальных программ Всего расходов на 2016 год: ,8 тыс.рублей Программные расходы по 22 муниципальным программам: Непрограммные расходы: ,4 тыс. рублей (86,8%) ,4 тыс. рублей (13,2%) 20

Муниципальные программы Кстовского муниципального района, действующие в 2016 году 21 Наименование муниципальных программ 2016 год уд.вес в общей сумме программ, % 1 Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами Кстовского муниципального района на годы ,66,07 2 Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом Кстовского муниципального района на 2016 год"1 861,00,13 3 Муниципальная программа "Создание условий для оказания медицинской помощи населению Кстовского района на годы"565,00,04 4 Муниципальная программа "Снижение административных барьеров, развитие системы и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг на базе МБУ "МФЦ Кстовского района" на годы"14 124,91,01 5 Муниципальная программа "Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности Кстовского муниципального района на г.г."10 443,60,74 6 Муниципальная программа "Профилактика терроризма, экстремизма на территории Кстовского муниципального района на годы".14,40,00

7 Муниципальная программа "Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан Кстовского муниципального района на 2016 год" 500,0 0,03 8 Муниципальная программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Кстовского муниципального района Нижегородской области на гг."536,00,04 9 Муниципальная программа «Развитие агропромышленного комплекса Кстовского муниципального района Нижегородской области на годы»56 701,54,04 10 Муниципальная программа "Содержание и ремонт автомобильных дорог вне границ поселений в границах Кстовского муниципального района, повышение безопасности дорожного движения в Кстовском муниципальном районе на период г.г."9 546,30,68 11 Муниципальная программа "Информатизация органов местного самоуправления Кстовского муниципального района в г.г."500,00,03 12 Муниципальная программа "Развитие предпринимательства и туризма в Кстовском муниципальном районе на г.г."365,60,03 22

13 Муниципальная программа "Мероприятия по мониторингу состояния атмосферного воздуха в Кстовском муниципальном районе на 2016 год"463,50,03 14 Муниципальная программа "Развитие образования Кстовского муниципального района на годы" ,381,50 15 Муниципальная программа "Развитие культуры и СМИ Кстовского муниципального района на 2016 год"47 619,33,39 16 Муниципальная программа "Развитие физической культуры, спорта Кстовского муниципального района на 2016 год"25 132,81,79 17 Муниципальная программа "Комплексные меры противодействию злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту" на г.100,00,01 18 Муниципальная программа "Социальная программа Кстовского муниципального района на 2016 год"3 549,60,25 19 Муниципальная программа "Обеспечение жильем молодых семей в Кстовском муниципальном районе Нижегородской области" на период годов 1 920,00,14 23

20 Муниципальная программа "Обеспечение жильем граждан Кстовского муниципального района Нижегородской области по системе социальной ипотеки на годы"198,00,01 21 Муниципальная программа "Профилактика правонарушений и противодействие преступности на территории Кстовского муниципального района на годы"50,00,00 22Муниципальная программа Доступная среда на годы"327,00,02 24 ИТОГО: ,4100,00

МП «Развитие образования Кстовского муниципального района на годы» Наименование услуги Контингент потребителей Потребност ь в предоставл ении услуг в натурально м выражении Объем муниципа льного задания в натураль- ном выражени и категории потребителей численность потребител ей (ед./чел.) 1. Услуги по предоставлению общедоступного бесплатного общего образования Дети школьного возраста Услуги по обучению и содержанию воспитанников с ограниченными возможностями здоровья Дети с ограниченными возможностями здоровья Услуги по предоставлению дополнительного образования детей Дети школьного возраста Услуги по предоставлению общедоступного бесплатного дошкольного образования Дети дошкольного возраста Услуги по организации отдыха детей в каникулярное время Дети школьного возраста Расходы на образование на одного жителя, рублей ,33 Планируемый объем муниципальных услуг и объем муниципального задания на 2016 год

МП "Развитие физической культуры и спорта Кстовского муниципального района на 2016 год" Расходы на реализацию муниципальной программы (тыс. руб.) 26 Наименование муниципальной программы (подпрограммы) 2016 год Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта Кстовского муниципального района на 2016 год" ,8 Подпрограмма "Развитие физической культуры и массового спорта" 488,4 Подпрограмма "Развитие учреждений дополнительного образования детей" ,4

МП "Развитие культуры и СМИ Кстовского муниципального района на 2016 год" Наименование индикатора достижения целей программы Ед.изм.Значения индикаторов целей программы по окончании реализации программы Соотношение средней заработной платы работников учреждений культуры, повышение оплаты труда которых предусмотрено Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", к средней заработной плате по Нижегородской области %28,3 Число квалифицированных работников в сфере культуры, % от числа работников %60,68 Доля муниципальных учреждений культуры Кстовского муниципального района Нижегородской области, имеющих свой информационный портал, от общего числа учреждений культуры Нижегородской области %100 Повышение уровня удовлетворенности граждан Кстовского муниципального района Нижегородской области качеством предоставления государственных услуг %100 Непосредственные результаты: Число квалифицированных работников в сфере культуры, % от числа работников составит 100% 27

Расходы на реализацию муниципальной программы (тыс. руб) Наименование муниципальной программы (подпрограммы) 2016 год Муниципальная программа "Развитие культуры и СМИ Кстовского муниципального района на 2016 год" ,3 Подпрограмма "Развитие учреждений культуры"47 619,3 Подпрограмма "Развитие учреждений дополнительного образования детей"15 217,5 Подпрограмма "Развитие материально-технической базы и проведение противопожарных мероприятий в учреждениях культуры и дополнительного образования" 179,8 Подпрограмма "Развитие культурно – досуговой деятельности и информационно- просветительской деятельности" 500,0 Подпрограмма "Информационная среда" 6 139,5 28

Муниципальная программа "Социальная программа Кстовского муниципального района на 2016 год" Всего расходы на программу составят 3 549,6 тыс.рублей Получателями мер социальной поддержки являются более 25 человек 29 п\п Нормативный правовой акт Сумма 1 Решение Земского собрания Кстовского муниципального района 665 от г «Об утверждении Положения о звании «Почетный гражданин Кстовского района»» (с изменениями решение Земского собрания 168 от г.) 1 613,0 2 Решение Земского собрания Кстовского муниципального района 666 от г «О Положении о присвоении звания «Почетный ветеран Кстовского района»» (с изменениями решение Земского собрания 169 от г.) 519,0 3 Решение Земского собрания Кстовского муниципального района 505 от г «О дополнительном материальном обеспечении работников социальной сферы, за особые заслуги в области образования, здравоохранения, культуры и спорта» (с изменениями решение Земского собрания 170 от г.) 324,0 4 Положение о нагрудном знаке «За заслуги перед Кстовским районом», утвержденное решением Земского собрания Кстовского муниципального района 429 от г (с изменениями решение Земского собрания 477 от г.) 100,0 5 Распоряжение администрации Кстовского муниципального района 3064-р от «О порядке предоставления материальной помощи гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации, в виде денежных средств» (с изменениями постановление администрации Кстовского муниципального района 48 от г.) 400,0 ВСЕГО2 956,0

МП "Обеспечение жильем молодых семей в Кстовском муниципальном районе Нижегородской области» на период годов Расходы на реализацию муниципальной программы (тыс. руб.) 30 Наименование муниципальной программы (подпрограммы) 2016 год Муниципальная программа "Обеспечение жильем молодых семей в Кстовском муниципальном районе Нижегородской области» на период годов 1 920,0 Обеспечение обязательств, принятых в рамках областной целевой программы «Молодой семье – доступное жилье» на годы 420,0 Расходы на осуществление социальных выплат молодым семьям на строительство или приобретение жилья 1 500,0

МП "Обеспечение жильем граждан в Кстовском муниципальном районе Нижегородской области по системе социальной ипотеки на годы» Расходы на реализацию муниципальной программы (тыс. руб.) 31 Наименование муниципальной программы (подпрограммы) 2016 год Муниципальная программа "Обеспечение жильем граждан в Кстовском муниципальном районе Нижегородской области по системе социальной ипотеки на годы» 198,0 Расходы на осуществление социальных выплат на компенсацию части платежа по ипотечному жилищному кредиту (займу) 198,0

Субвенции на обеспечение жильем отдельных категорий граждан: - дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей 6 477,9 тыс. рублей - ветераны и инвалиды ,9 тыс. рублей 32

Какие капитальные вложения будут осуществлены в 2016 году Общий объем финансирования 8 300,0 тыс. рублей за счет средств местного бюджета Строительство объекта «Общеобразовательная школа на 792 учащихся в микрорайоне 3 г.Кстово» 1 000,0 т.р.; Разработка проектно-сметной документации на строительство объекта «Общеобразовательная школа на 1000 учащихся в микрорайоне 8 г.Кстово» 3 000,0 т.р.; Строительство котельных в целях перевода на индивидуальное отопление объектов соцсферы в с.Шава, с.Слободское т.р.; Строительство котельной с подводящими коммуникациями МОУ ДОД ДООЦ "Лесная сказка" 500,0 т.р.; Соцвыплаты на строительство или приобретение жилья молодым семьям 1 500,0 т.р. 33

Как формируются и используются средства дорожного фонда (тыс. руб.) 34

Межбюджетные трансферты – помощь, передаваемая бюджету другого уровня Субвенции - предоставляются на определенные цели Субсидии-предоставляются на определенные определенные цели на условиях софинансирования (долевого финансирования) расходов Дотации –предоставляются без целевого назначения (в качестве финансовой помощи) Иные межбюджетные трансферты – предоставляются в случаях и порядке, предусмотренных законами и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами органов государственной власти 35

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Кстовского муниципального района бюджетам поселений в 2016 году (тыс. руб.) Наименование муниципальных образований Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений Субвенция на обеспечение поселений, входящих в состав муниципальных районов Нижегородской области, субвенциями из областного фонда компенсаций на осуществление государственных полномочий РФ по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты ИТОГО межбюджетные трансферты Афонинское 0,0 192,9 Ближнеборисовское 0,0 192,9 Безводнинское 0,0 92,1 Большеельнинское 0,0 385,8 Большемокринское 0,0 192,9 Запрудновское 38,01 382,5192,91 613,4 Новоликеевское 203,02 564,5192,92 960,4 Прокошевское 1 255,44 413,6192,95 861,9 Работкинское 983,74 038,9192,95 215,5 Ройкинское 1 210,23 782,6192,95 185,7 Слободское 1 124,93 671,792,14 888,7 Чернухинское 180,8414,1192,9787,8 Чернышихинское 783,21 597,592,12 472,8 г.Кстово 0,0 ВСЕГО5 779, ,42 398, ,8 36