АККРЕДИТИВЫ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ КОНТРАКТАХ 2015

Аккредитивы Грамотный выбор формы оплаты по контракту наиболее существенная часть любой внешнеэкономической сделки. При осуществлении экспортно-импортных операций АО «ИК Банк» предлагает клиентам использовать документарные формы расчетов. При заключении внешнеторговых сделок с новыми партнерами всегда появляются коммерческие риски, поскольку организациям сложно собрать достоверную информацию и всесторонне изучить своего контрагента. Как правило, иностранные партнеры готовы работать с российскими компаниями только на условиях авансового платежа, либо на условиях предварительной поставки товара. С другой стороны, наличие ряда факторов делают не желательной для российских компаний предоплату или предварительную отгрузку с недостаточно изученными контрагентами. Правила использования аккредитива определены Международной торговой палатой и признаются во всем мире.

Предложение импортерам

Схема расчетов по аккредитиву (платеж по предоставлении документов) 2. Заявление на аккредитив Импортер 10. Передача документов и возмещение оплаты Банк Экспортера- Подтверждающий Банк 6. Представление документов в банк 4. Авизование/ подтверждение аккредитива 7. Зачисление средств на счет экспортера Экспортер 3. Аккредитив 8. Документы на оплату 9. Оплата 1. Договор купли-продажи 5. Отгрузка товара Банк Импортера- Банк-Эмитент

Аккредитивы c платежом по представлении документов 1. Подписание внешнеэкономического контракта между импортером и экспортером, предусматривающего форму расчетов: аккредитив; 2. Импортер предоставляет в АО «ИК Банк» заявление на открытие аккредитива; 3. АО «ИК Банк», далее Банк-Эмитент, открывает аккредитив и уведомляет об этом банк экспортера; 4. Банк экспортера уведомляет экспортера о том, что банк импортера открыл аккредитив в его пользу и, соответственно, об условиях аккредитива. Если необходимо, банк экспортера добавляет свое подтверждение по аккредитиву. т.е. его безусловное обязательство (наряду с обязательством Банка –Эмитента) оплаты против документов, предоставленных в соответствии с условиями аккредитива. Банк экспортера становится Подтверждающим Банком; 5. Экспортер отгружает товар, убедившись в соответствии условий аккредитива достигнутым договоренностям с импортером; 6. Экспортер представляет в свой банк документы в соответствии с условиями аккредитива; 7. В случае если Подтверждающий Банк находит документы как соответствующие условиям аккредитива, он производит платеж на сумму предоставленных документов; 8. Банк экспортера отправляет документы в Банк-эмитент на проверку на соответствие условиям аккредитива и для возмещения оплаты; 9. Банк экспортера зачисляет полученную выручку на счет экспортёра; 10. Банк-эмитент выдает документы импортеру.

Схема расчетов по аккредитиву (аккредитив с отсрочкой платежа) Импортер Банк Экспортера Экспортер 2. Представление документов в банк для проверки и установления даты отсрочки платежа 5. Зачисление средств на счет экспортера по окончании отсрочки 1. Отгрузка товара после получении аккредитива от импортера * 3. Предоставление документов на проверку и установление даты платежа 6. Оплата по наступлении даты погашения Банк Импортера 4. Передача документов 7. Оплата по аккредитиву

Аккредитивы с отсрочкой платежа -Заключение внешнеторгового контракта между импортером и экспортером с указанием в качестве способа оплаты «аккредитив с отсрочкой платежа» -Предоставление импортером заявления на выпуск аккредитива; Выпуск банком импортера, далее Банк –Эмитент, аккредитива в пользу экспортера; -Банк экспортера уведомляет экспортера о том, что банк импортера открыл аккредитив в его пользу и, соответственно, об условиях аккредитива. Чаще всего банк экспортера выполняет функцию Подтверждающего Банка; -Отгрузка товара в соответствии с условиями аккредитива; -Предоставление документов по аккредитиву в Подтверждающий Банк, который проверяет документы и устанавливает дату отсрочки платежа при установлении предоставленных документов условиям аккредитива; - Документы отсылаются импортеру. Экспортер ждет оплату документов на дату отсрочки платежа; -В дату отсрочки платежа Банк-Эмитент возмещает сумму аккредитива Подтверждающему Банку, а импортер –Банку-Эмитенту.

Преимущества аккредитивной формы расчетов для импортера 1. Использование аккредитива позволяет отказаться от авансовых платежей за товар. 2. Минимизация страховых рисков во внешнеторговых контрактах. 3. Минимизация риска ненадлежащей поставки товара – оплата производится только после предоставления в Банк документов, соответствующих условиям аккредитива.

Предложение экспортерам

Схема расчетов по экспортному аккредитиву 5.Авизование/ подтверждение аккредитива Экспортер 10. Передача документов Банк Импортера- Банк-Эмитент 7. Представление документов 2. Заявление на аккредитив 8. Оплата документов Импортер 3. Аккредитив 9. Отправка документов 4. Подтверждение по аккредитиву 1. Договор купли-продажи 6. Отгрузка товара Банк Экспортера- Подтверждающий Банк

Экспортные аккредитивы 1. Подписание внешнеторгового договора между иностранным импортером и российским экспортером, предусматривающим форму расчетов: аккредитив; 2. Иностранный импортер подает в свой банк заявление на открытие аккредитива; 3. Банк импортера открывает аккредитив, уведомляет об этом банк экспортера, а также просит его добавить свое подтверждение по аккредитиву; 4. АО «ИК Банк» - банк экспортера добавляет свое подтверждение по аккредитиву. Далее : Подтверждающий банк. 5. Подтверждающий Банк авизует подтвержденный аккредитив своему клиенту. 6. Экспортер отгружает товар в соответствии с условиями аккредитива. 7. Экспортер предоставляет в свой банк документы в соответствии с условиями аккредитива 8. Банк экспортера проверяет документы на соответствие условиям аккредитива. В случае отсутствия расхождений в представленных документах, банк экспортера производит оплату на сумму документов; 9. Банк экспортера передает товарораспорядительные документы банку импортера; 10. Банк импортера проверяет документы и, в случае их соответствия условиям аккредитива, передаёт их импортеру.

Преимущества аккредитивной формы расчетов для экспортера 1. Аккредитив является обязательством банка (Банка- Эмитента или Подтверждающего Банка), а не иностранного покупателя, поэтому экспортер может быть уверен в получении оплаты за поставленный товар/оказанные услуги при надлежащем представлении в банк соответствующих документов. 2. Оперативная процедура получения денег за поставленный товар после отгрузки. Банк произведет оплату экспортеру (при условии предоставления документов в полном соответствии с условиями аккредитива), и импортер не сможет задержать оплату уже поставленного товара.