1. Касові операції на підприємстві здійснює: а) керівник; б) касир; в) головний бухгалтер; 2. Ліміт каси - це..? а) залишок грошей на початок дня; б) залишок грошей на кінець дня; в) обмеження залишку готівки як на початок, так і на кінець дня; 3. Де повинні зберігатися готівкові гроші понад встановлений ліміт? а) в касі; б) на рахунку в банку; в) в операційній касі; 4. Вкажіть номер рахунку, на якому ведеться синтетичний облік касових операцій: а) 30; б) 31; в) 33;

5. Куди записують усі касові операції? а) в журнал-ордер; б) в касову книгу; в) в головну книгу фірми; 6. Яким методом можна робити виправлення в касових документах? а) не можна робити виправлення; б) методом червоного сторно; в) коректурним; 7. По дебету рахунка 30 відображається: а) виплата готівки; б) надходження грошових коштів; в) виплата зарплати; 8. По кредиту рахунка 30 відображається: а) виплата готівки; б) надходження грошових коштів; в) виплата зарплати;

9. Готівку в касу приймають за: а) видатковим касовим ордером; б) прибутковим касовим ордером; в) чеком; 10.Видача з каси підзвітній особі сум для придбання матеріалів оформляється бухгалтерською проводкою: а) Дт 201 Кт 301 б) Дт 372 Кт 301 в) Дт 301 Кт 201; г) Дт 301 Кт Господарська операція з отримання готівки в касу з поточного рахунка для виплати заробітної плати працівникам оформляється бухгалтерською проводкою: а) Дт 231 Кт 661; б) Дт 301 Кт 661; в) Дт 301 Кт 311; г) Дт 661 Кт 311.

Підзвітною особою не може бути: а) працюючий за сумісництвом; б) керівник підприємства; в) працівник іншого підприємства; г) всі вказані можуть. Максимальна тривалість відряджень в межах України становить: а) 60 днів; б) 30 днів; в) 15 днів; г) два місяці. Підзвітна особа повинна подати авансовий звіт а) на протязі 5 днів після повернення з відрядження; б) на протязі 10 днів; в) на протязі 3 днів; г) не пізніше одного місяця. Авансовий звіт затверджується: а) керівником підприємства; б) головним бухгалтером; в) підзвітною особою; г) бухгалтером розрахункового відділу.

Підзвітну особу скеровують у відрядження на підставі: а) рекомендації керівника виробничого підрозділу; б) вказівки головного бухгалтера підприємства; в) усного розпорядження керівника; г) наказу керівника. Працівник був у відрядженні в межах України з 10 по 14 жовтня. Сума добових становитиме: а) 120 грн; б) 150 грн; в) 50 грн. Облік операцій з підзвітними особами ведеться на рахунку: а) 377 б) 681 в) 372 г) 371 У проведення Дт 92 Кт372 такий бухгалтерський зміст: а) видано кошти під звіт; б) затверджено авансовий звіт головного бухгалтера; в) затверджено авансовий звіт начальника цеху; г) повернуто невикористану підзвітну суму.

Наказ р. м. Чортків 1.Відрядити Бондаренка М.В. – головного інженера до м. Ів. Франківська, ТзОВ "Трембіта", терміном на три дні з р. по р. для проведення комерційних переговорів і підписання договору на поставку товарів. 2. Бухгалтерії видати кошти у розмірі, встановленому нормативно-правовими актами про службові відрядження. 3. Працівнику Бондаренко М.В. після повернення прозвітувати про витрачені на відрядження кошти згідно з чинним законодавством. Підстава: розпорядження директора. Директор Микитюк Т.Б.

Штамп підприємства, установи, організації ПОСВІДЧЕННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ Видано Бондаренко М.В. (прізвище, ім я, по батькові) головний інженер (посада, місце роботи) відрядженому до Івано - Франківська (пункти призначення) ТзОВ "Трембіта" (найменування підприємства, ______________________________________________________________ установи, організації) Термін відрядження « 3 » днів підписання договору (мета відрядження) Підстава: наказ « 13 » жовтня 2014 р. 106 Дійсно при пред явленні паспорта серії НЮ М. П. Керівник Позначки про вибуття до відрядження, прибуття до пунктів призначення, вибуття з них і прибуття до місця постійної роботи Вибув з Чорткова « 14 » жовтня 2014 р. М.П. Підпис ____________________ Вибув з Івано - Франківська « 16 » жовтня 2014 р. М.П. Підпис ____________________ Прибув до Івано - Франківська « 14 » жовтня 2014 р. М. П. Підпис ________________ Прибув до Чорткова « 16 » жовтня 2014 р. М. П. Підпис _______________

Додаток до наказу від р. 106 Кошторис витрат на відрядження. ПІБ. Бондаренко М.В. Посада: головний інженер Місце відрядження: м. Івано – Франківськ Термін відрядження з р по (3 дні) Сума авансу: 795 грн. Добові: 30х3=90 грн Проїзд: 240 грн Проживання: 465 грн Інші витрати Бухгалтер:_________________

ТзОВ Граніт Типова форма КО Ідентифікаційний код ЄДРПОУ Код за УКУД ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР Номер документа Дата складання Кореспонду ючий рахунок, субрахунок Код аналітичног о обліку Сума Код цільового призначення Видати Бондаренко Михайлу Васильовичу Підстава згідно наказу 106 від р. Сума сімсот дев'яносто п'ять грн 00 коп Додаток ________________________________ Керівник _______________________ Головний бухгалтер ___________________ Одержав сімсот дев'яносто п'ять грн 00 коп "13" жовтня 2014 року Підпис ______________ паспорта серії НЮ виданий Чортківським РВ УМВС Видав касир____________________

Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт