ООО « АЙК » 2007 г.

Механизм формирования прибыли ООО «Айк» за гг. Показатели Абсолютное Относительное Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % изменение, тыс. руб. изменение, % 2005 к к к к Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг , , , ,78180,3 2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг , , , ,07194,9 3. Коммерческие расходы , , , ,1141,5 4. Прибыль от продаж , ,087876, ,2119,3 5. Прочие доходы 360,100,0930, Прочие расходы 2970,63320,59900, ,8298,2 7. Прибыль до налогообложения ,270369,678906, ,9112,1 8. Текущий налог на прибыль 14622,816882,318941, ,5112,2 9. Чистая прибыль 43588,453487,359964, ,7112,1

Влияние доходов и расходов на формирование чистой прибыли ООО «Айк» за гг. Показатели Изменение за 2005 год (+,-) Изменение за 2006 год (+,-) Совокупное изменение за весь период Доходы от обычных видов деятельности Расходы по обычным видам деятельности Коммерческие расходы Прочие доходы Прочие расходы Прибыль до налогообложения Текущий налог на прибыль Чистая прибыль

Влияние изменения доходов и расходов на показатель чистой прибыли ООО «Айк» за гг., тыс. руб. Показатели Изменение за 2005 год (+,-) Изменение за 2006 год (+,-) Совокупное изменение за весь период Доходы от обычных видов деятельности Расходы по обычным видам деятельности Превышение доходов по обычной деятельности над расходами по обычной деятельности Проценты к уплате Прочие доходы Прочие расходы Превышение прочих доходов над расходами Прибыль до налогообложения Текущий налог на прибыль Чистая прибыль

Расчет структуры маржинального дохода ООО «Айк» Показатели 2004 год 2005 год 2006 год Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг Затраты на производство и реализацию товаров, продукции, работ, услуг Постоянные: - амортизация основных средств - прочие - коммерческие расходы Переменные: - материальные затраты - затраты на оплату труда - отчисления на социальные нужды Маржинальный доход Прибыль Удельный вес прибыли в маржинальном доходе 41, 734,328,7 4.2 Удельный вес постоянных расходов в маржинальном доходе 58,365,771,3

Оценка тенденций формирования прибыли от продаж ООО «Айк» Показатели 2004 г.2005 г.2006 г. Абсолютное изменение (+/-) 1. Выручка от продажи продукции Переменные затраты Маржинальный доход Постоянные затраты Прибыль от продаж Коэффициент покрытия постоянных затрат (Маржинальный доход / Выручка от продаж) 0,3 0,2-0,1 7. Критический объем продаж (Постоянные расходы / коэффициент покрытия постоянных затрат) Операционный рычаг (Переменные затраты / Прибыль от продаж) 6,27,111,65,4 9. Запас финансовой прочности, (1 / Операционный рычаг), % 16,214,26,6-9,6

Показатели доходности и рентабельности ООО «Айк» за гг. Показатели 2004 год 2005 год 2006 год Абсолютное изменение (+,-) 1. Рентабельность текущей деятельности (Прибыль от продаж / Полная себестоимость проданной продукции), % 13,211,27,1-6,1 2. Рентабельность продаж по прибыли от продаж (Прибыль от продаж / Выручка от продаж),% 11,710,06,6-5,0 3. Рентабельность по чистой прибыли (Чистая прибыль / Выручка от продаж),% 8,47,34,5-3,8 4. Общая рентабельность (Прибыль до налогообложения / Выручка от продаж),% 11,29,66,1-5,1

Использование чистой прибыли ООО «Айк» за гг. Показатель 2004 г.2005 г.2006 г.Отклонение, (+, -) 2005 г. к 2004 г г. к 2005 г г. к 2004 г. 1. Чистая прибыль Распределение чистой прибыли: - в резервный фонд 653,7802,2899,4 148,597,2245,7 - на потребление 3704,34545,85096,6 841,5550,81392,3 3. Доля в чистой прибыли, % - резервного фонда на потребление

Использование прибыли ООО «Айк» за гг. Показатель 2004 г.2005 г.2006 г.Отклонение, (+, -) 2005 г. к 2004 г г. к 2005 г г. к 2004 г. 1. Средства, направленные на потребление 3704,34545,85096,6841,5550,81392,3 2. Распределение средств потребления на соц. нужды: - на материальное поощрение работников 1111,31363,71528,9252,4165,2417,6 - выплата дивидендов 1852,12272,92548,3420,8275,4696,2 - прочие расходы 740,9909,21019,4168,3110,2278,5 3. Доля в средствах, направленных на потребление, % - материальное поощрение работников сумма дивидендов прочие расходы

Основные показатели деятельности ООО «Айк» в результате структурных изменений рынка сбыта п/п Показатели Отчетный период Плановый период Выпуск продукции в отчетном периоде, шт Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб Валовая прибыль, тыс. руб Затраты на 1 рубль проданных товаров, р. 0,930,85 6Рентабельность производственной деятельности, % 7,914,0 7Рентабельность продаж, % 6,67,1

Экономический эффект от стимулирования работников ООО «Айк» Показатели Значение Себестоимость единицы изделия, р. -факт -план Цена за единицу изделия, р. -факт -план Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. -факт -план Объем производства за год, штук -факт -план Валовая прибыль, тыс. руб. -факт -план Налог на прибыль, тыс. руб. -факт -план Чистая прибыль, тыс. руб. -факт -план

Оценка эффективности оптимизации распределения прибыли ООО «Айк» Наименование показателя До введения мероприятия После введения мероприятий Отклонение (+,-) Ставка распределения прибыли, %: - на потребление, - на накопление Рентабельность собственного капитала 3,14,7+1,6 2. Внутренние темпы роста (темпы роста активов) 0,461,55+1,09